À propos du CELI

Par : Caroline Nalbatoglu

Désormais, la plupart d’entre vous sont familiers avec les bases du compte d’épargne libre d’impôt (CELI). Nous avons beaucoup entendu parler de la façon dont il peut fonctionner en complément aux autres régimes d’épargne comme les REER. Voici quelques stratégies à considérer.

La retraite

Un des principaux avantages du CELI est que les retraits sont libres d’impôt. Bien que ce soit avantageux à tout moment, il est parti­culièrement intéressant pour les per­sonnes de plus de 65 ans qui peuvent être affectées par le remboursement de leur PSV et le crédit accordé en raison de l’âge. Vous pourriez envisager de transférer progressivement vos placements non enregistrés dans un CELI ou de verser des contributions au CELI au lieu de cotiser à votre REER, afin de réduire l’impact fiscal de cette récupération.

Stratégie de planification fiscale

Lors de l’élaboration de stratégies à long terme, privilégiez le REER avant le CELI pour détenir des placements générant des inté­rêts qui sont pleinement imposables lorsque détenus dans des comptes non enregistrés. Toutefois, dans certaines circonstances, il est également judicieux d’avoir des investis­sements générateurs de dividendes dans un CELI, puisque la majoration des dividendes détenus dans un compte non enregistré, peut causer la récupération de la prestation de la SV.

Devenir des non-résidents

Si vous décidez d’abandonner définitivement le Canada, vous pouvez toujours maintenir votre CELI. Vous ne serez tout simplement plus en mesure d’y cotiser à nouveau. Vous pouvez en retirer des fonds à tout moment, et ils ne sont pas soumis à l’impôt au Canada. Toutefois, comme le CELI est un nouveau véhicule de placement, les pays autres que le Canada n’ont pas encore établi les règles relatives à leur fiscalité. Vous pouvez être imposé dans votre nouveau pays de résidence sur les retraits et même sur les revenus gagnés dans ce plan.

Pendant que nous abordons le sujet de l’impôt, n’oubliez pas que vous pouvez maintenant ajouter un autre 5000 $ à votre compte d’épargne libre d’impôt pour 2010. Profitez de cette opportunité !

Nous vous invitons à contacter votre conseiller pour plus de renseignements sur le CELI.